Оценка эффективности системы управления источниками формирования оборотных активов ООО "Миурит+"
Таблица 2.7. - План погашения задолженности за прочие выполненные услуги и работы, руб.
|
Наименование |
Задолженность на начало месяца |
Срок погашения |
Оплата |
Остаток задолженности на конец месяца | |
|
Дата |
Сумма | ||||
|
Всего за сырье, материалы и аналогичные ценности |
250000 |
171000 |
79000 | ||
|
Поставщик 1 |
115000 |
05.01.10 |
12.01.10 |
74000 |
41000 |
|
Поставщик 2 |
35000 |
35000 | |||
|
Прочие поставщики |
100000 |
97000 |
3000 | ||
При относительно небольшом количестве поставщиков и покупателей ведется ведомость учета расчетов с поставщиками и покупателями следующей формы (см. табл. 2.8.).
Таблица 2.8. - Форма ведомости учета расчетов с поставщиками и покупателями.
|
Контрагент (код) |
Тип операции |
№ счет- фактуры |
Сумма к оплате |
№ Договора |
Дата оплаты по договору |
Форма оплаты По договору |
Действия По взысканию платежа |
Фактическая оплата |
Дата оплаты |
Примечание |
|
Поставщик 4 |
закуп- ка |
27 |
18900 |
21/8 |
12.01. 2010 |
инкассо |
18900 |
12.01. 2010 |
На основании данных сводок возникает возможность составления «Отчета о погашении кредиторской задолженности за месяц» (см. табл. 2.9.).
Таблица 2.9. - Отчет о погашении кредиторской задолженности, возникшей на начало планирования, руб.
|
Наименование |
Задолженность на начало месяца |
Оплата |
Остаток задолженности на конец месяца | |
|
Дата |
Сумма | |||
|
Краткосрочная кредиторская задолженность, всего: |
3083000 |
1455000 | ||
|
Перед поставщиками и подрядчиками, всего: |
2065000 |
940000 |
790000 | |
|
за сырье, материалы и аналогичные ценности |
1230000 |
230000 |
275000 | |
|
за основные средства |
585000 |
171000 |
79000 | |
|
За прочие выполненные работы |
250000 | |||
|
Перед персоналом |
123000 |
123000 | ||
|
Перед внебюджетными фондами | ||||
|
Перед бюджетом |
23000 |
23000 | ||
|
Прочая кредиторская задолженность |
198000 |
198000 | ||
Еще статьи по экономике
Реструктуризация кредиторской задолженности (по видам) на примере предприятия Салаватнефтеоргсинтез
В переводе с английского «реструктуризация» (restructuring) -
это перестройка структуры чего-либо. Латинское слово структура (structura)
означает порядок, расположение, строение. Если ра ...
Расчёт участка механического цеха в условиях серийного производства
Современное машиностроительное предприятие представляет собой сложный производственно-хозяйственный комплекс, в распоряжении которого находятся здания и сооружения, машины и оборудование, сырье и мате ...
Монополии в современной рыночной экономике
Монополии
- это крупные хозяйственные объединения (картели, синдикаты, тресты, концерны и
так далее), находящиеся в частной собственности (индивидуальной, групповой или
акционерной) и о ...